CRS

CRS (Common Reporting Standard) - Единый стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития). ФНС России от имени Российской Федерации 12 мая 2016 года подписала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года.

Согласно требованиям CRS, финансовые организации обязаны выявлять клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, которые могут являться налоговыми резидентами за пределами страны, где они открыли счета и используют финансовые продукты, а также сообщать некоторую информацию в местные налоговые органы. После этого раскрытая информация также может быть передана налоговым органам той страны, налоговым резидентом которой считается рассматриваемый клиент.

В связи с присоединением России к CRS и внесенными изменениями в Налоговый кодекс Российской Федерации (Федеральный закон от 27 ноября 2017 года № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний») лица, заключающие (заключившие) с Банком договор, предусматривающий оказание финансовых услуг обязаны предоставлять в Банк информацию, позволяющую установить налоговое резидентство, в отношении самих себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих.

Получение от клиента необходимой информации осуществляется путем заполнения формы самосертификации клиента в целях CRS:

• форма самосертификации статуса налогового резидентства для организаций
• форма самосертификации статуса налогового резидентства физического лица
  
• требования российского законодательства при реализации международной конвенции об автоматическом обмене финансовой информацией для налоговых целей
  
• переводы Требований на основные международные языки и языки стран Таможенного союза
  

АО «РФК-банк» информирует, что с 01.01.2022 в соответствии со статьей 129.7 Налогового кодекса Российской Федерации представление клиентом неполной или недостоверной информации в отношении самого себя, выгодоприобретателя и (или) лиц, прямо или косвенно его контролирующих, запрашиваемой Банком в соответствии со статьей 142.4 Налогового кодекса, влечет взыскание штрафа с клиента физического лица в размере 10000 рублей, с клиента юридического лица в размере 25000 рублей за каждый факт такого нарушения в отношении каждого заключенного между клиентом и Банком договора, предусматривающего оказание финансовых услуг. В случае умышленного представления неполной или недостоверной информации влечет взыскание штрафа с клиента физического лица в размере 20000 рублей, с клиента юридического лица в размере 50000 рублей за каждый факт такого нарушения.